Régime Enregistré d'Épargne-Étude

REEE Un régime enregistré d'épargne-études est un compte de placement à l'abri de l'impôt qui peut être utilisé pour épargner en vue des études de vos enfants - à ne pas confondre avec le REER, qui est un régime enregistré d'épargne retraite. Il s'accompagne de certaines restrictions, mais présente également des avantages importants par rapport à d'autres instruments d'épargne. Dans cet article, vous retrouverez toutes les informations dont vous devez savoir avant d'ouvrir votre REEE.

Régime Enregistré d'Épargne-Études (Subvention & Maximum)

Un REEE s'agit d'un instrument de placement qui vous permet (en tant que souscripteur) de verser des cotisations dans un compte d'épargnes-études qui couvrira les frais de cégep, université ou certains programmes de formation professionnelle. Ces cotisations sont ensuite investies par le fournisseur.

Pourquoi investir dans un REEE?

C'est super simple! Grâce à ce régime, vos cotisations ne sont pas déductibles d'impôt, mais tout revenu gagné dans le cadre du régime (gains en capital, dividendes et intérêts) s'accumule avec un report d'impôt. En d'autres termes, votre argent croît plus vite parce que vous ne payez pas d'impôt avant de le retirer pour payer les frais de scolarité ou les livres de vos enfants ou petits-enfants.

"Mais j'ai déjà un REER!" - Il n'est jamais trop tôt pour commencer.

Qui peut cotiser ?

N'importe qui peut cotiser à un REEE, que ce soit pour vos enfants, petits enfants, neveux ou nièces, même les enfants de vos amis! Toutefois, la personne qui ouvre le compte doit absolument en être le souscripteur. Qui peut être désigné comme bénéficiaire ?

Les bénéficiaires du REEE sont d'abord désignés en fonction de votre mode de prestation au moment de l'inscription, c'est-à-dire qu'il est décidé si vous aurez un régime individuel ou un régime familial.

REEE Individuel

S'il y a un seul souscripteur et un seul bénéficiaire, on considère qu'il s'agit d'un REEE à titulaire unique. Dans ce type de régime, seul le souscripteur principal (la personne qui ouvre le compte) peut apporter des changements à la désignation du bénéficiaire jusqu'à l'échéance.  À l'échéance, tous les fonds restants doivent être transférés directement dans le compte REER du bénéficiaire ou utilisés pour les dépenses liées aux études post-secondaires de cette même personne.

REEE Familial

Un souscripteur et/ou bénéficiaire multiple connu (comme un enfant en bas âge et ses parents) peut choisir pour ouvrir un REEE familial. Dans ce cas, le souscripteur sera le principal contributeur de fonds, mais d'autres cotisants sont également autorisés à le faire. À l'échéance, les fonds restants doivent être versés dans le compte REER du principal bénéficiaire ou utilisés pour les dépenses liées aux études post-secondaires de cette personne.

Les avantages des REEE

Voici les 5 plus grands avantages d'investir dans un REEE:

1. Report d'impôt: Comme nous l'avons mentionné précédemment, les revenus gagnés dans le cadre du régime (gains en capital, dividendes et intérêts) s'accumule en report d'impôt. Cela signifie que votre argent croît plus rapidement, car vous ne payez pas d'impôt sur celui-ci jusqu'à ce que vous le retiriez pour payer les frais de scolarité ou les livres de votre enfant ou petit-enfant.

2. Subventions gouvernementales: Le gouvernement verse des subventions de contrepartie aux REEE, jusqu'à concurrence d'un certain montant. Par exemple, le gouvernement versera 20 % de vos cotisations, jusqu'à concurrence de 500 $ par année. Il s'agit d'une excellente façon de stimuler votre épargne.

3. Large limites de contribution: Il n'y a pas de limite au montant que vous pouvez verser.

4. Calendrier de cotisation souple: Vous n'êtes pas tenu de verser des cotisations chaque année, et il n'y a pas de pénalité pour les cotisations manquées ou tardives.

5. Retraits non imposables: Lorsque votre enfant commence ses études post-secondaires, vous pouvez retirer des fonds de votre compte REEE sans payer d'impôt sur le revenu accumulé. N'oubliez pas que même si le gouvernement accorde des subventions aux REEE, il ne distribue pas l'argent gratuitement.

Les restrictions des REEE

Il existe quelques restrictions dont vous devez être conscient avant d'investir dans un REEE:

1. Vous devez être le souscripteur: Seule la personne qui ouvre le compte REEE peut y cotiser.

2. Les cotisations ne sont pas déductibles d'impôt: Comme nous l'avons mentionné précédemment, vos cotisations ne sont pas déductibles d'impôt.

3. Droits de cotisation limités  Le gouvernement impose une limite au montant que vous pouvez cotiser chaque année. Pour 2016, cette limite est de 50 000$.

4. Le revenu gagné dans le cadre du régime est imposable: Cela signifie que les gains en capital, les dividendes et les intérêts gagnés dans le cadre du régime seront imposés lorsque vous les retirerez.

5. Les petits-enfants doivent être nommés bénéficiaires: L'argent d'un REEE doit être utilisé pour payer les frais de scolarité ou d'études.

Si vous cherchez un moyen de déterminer combien d'argent vous devez épargner chaque année pour l'éducation de votre enfant, une calculatrice de REEE peut être un excellent outil. Il existe de nombreuses calculatrices en ligne, qui peuvent vous aider à déterminer combien d'argent vous devez épargner chaque année pour atteindre votre objectif.

Comment ouvrir un REEE ?

Un REEE peut être ouvert par l'intermédiaire d'une institution financière, comme une banque ou une coopérative de crédit. Vous devrez fournir votre nom, votre adresse, votre numéro d'assurance sociale et votre date de naissance. Le compte doit être ouvert au nom du souscripteur (la personne qui versera les cotisations)

• Le montant minimal de la cotisation est de 25 $, et vous pouvez cotiser jusqu'à 50 000 $ par année
• Vous n'êtes pas tenu de verser des cotisations chaque année, et il n'y a pas de pénalité pour les cotisations manquées ou tardives.
• Lorsque votre enfant commence ses études post-secondaires, vous pouvez retirer des fonds de votre compte REEE sans payer d'impôt sur le revenu accumulé

Comment retirer de l'argent du REEE de votre enfant ?

Lorsque votre enfant commence ses études post-secondaires, vous pouvez commencer à retirer de l'argent de votre compte REEE. Cet argent est libre d'impôt, vous n'avez donc pas à vous soucier de payer des impôts sur cet argent. Vous pouvez retirer autant ou aussi peu d'argent que vous le souhaitez, et vous n'êtes pas obligé de tout retirer en même temps. Les subventions et les intérêts gagnés sur le montant investi ne sont pas imposables, mais les paiements d'aide aux études (PAE) versés à l'étudiant, qui comprennent à la fois les subventions et les intérêts gagnés, le sont. retirer de l'argent du REEE de votre enfant, vous devez fournir le nom et le numéro d'assurance sociale de votre enfant. Vous pouvez le faire en personne ou par téléphone. L'institution financière vous enverra ensuite un chèque ou un transfert électronique de fonds pour le montant que vous avez demandé.

Il est important de se rappeler que l'argent d'un REEE doit être utilisé pour les frais de scolarité ou d'études.

Que se passe-t-il si votre enfant ne fait pas d'études post-secondaires ?

Si votre enfant ne poursuit pas d'études post-secondaires, vous pouvez quand même retirer l'argent du compte REEE, mais vous devrez payer des impôts sur le revenu gagné. Cela signifie que vous devrez payer des impôts sur les gains en capital, les dividendes et les intérêts gagnés dans le compte. De plus, vous pourriez devoir payer une pénalité si vous avez retiré l'argent avant que votre enfant ait atteint l'âge de 21 ans.

Petit truc: Advenant le cas où votre enfant ne désire pas poursuivre d'études post-secondaires, vous pouvez quand même l'inscrire et retirer les fonds du REEE pour ne pas avoir à payer d'impôts.

Comment maximiser les subventions de REEE ?

Il existe plusieurs façons de maximiser les subventions de votre REEE:

1. Assurez-vous de cotiser le montant maximal chaque année: Vous pouvez cotiser jusqu'à 50 000 $ par an à un REEE, alors assurez-vous de cotiser le maximum chaque année..

2. Choisissez un REEE offrant des subventions de contrepartie: Certains REEE offrent des subventions de contrepartie, ce qui signifie que le gouvernement versera une somme équivalente à vos cotisations. C'est une excellente façon de maximiser vos subventions

3. Inscrivez vos enfants à un régime pour familles à faible revenu: Certains REEE offrent des plafonds de cotisation plus bas pour les familles à faible revenu

4. Utilisez un calculateur de REEE: Il existe de nombreux calculateurs de REEE en ligne qui vous aideront à déterminer combien d'argent vous devez épargner chaque année afin d'atteindre votre objectif

5. Utiliser un prêt REEE: Vous pouvez contracter un prêt REEE afin de verser des cotisations lorsque vous n'avez pas d'argent. Le prêt peut être remboursé dans le régime lorsque vous aurez de l'argent

Conseil: N'oubliez pas que si vous retirez de l'argent de votre REEE pour payer vos études, il n'y a pas de pénalité et le revenu gagné pendant que l'argent était dans le compte n'est pas imposable

Que se passe-t-il si je cotise plus que ce dont mon enfant a besoin ?

Vous pouvez cotiser jusqu'à 50 000 $ par année, jusqu'à la fin de l'année du 17e anniversaire de l'enfant. Si votre enfant n'utilise pas tous ses droits de cotisation, vous pouvez les reporter ou les " accumuler " jusqu'à ce qu'il atteigne l'âge des études post-secondaires. Vous disposerez alors d'un plafond de cotisation supplémentaire de 50 000 $. Une autre option consiste à transférer les revenus de placement dans votre REER, celui de votre conjoint. Cependant, les subventions gouvernementales devront être remboursés. Vous pouvez également transférer le montant d'un REEE dans un autre REEE appartenant à un autre enfant.

Meilleurs REEE au Québec

En matière de REEE, le Québec est probablement la meilleure province au Canada. En effet, le Québec possède certains des meilleurs REEE disponibles, et il existe un certain nombre de régimes différents parmi lesquels choisir.

Le régime du REEQ

L'un des meilleurs régimes disponibles au Québec est le REEEQ. Ce régime offre un certain nombre de caractéristiques différentes, notamment des subventions de contrepartie du gouvernement et des familles à faible revenu. Le REEE offre également un large éventail d'options de placement, de sorte que vous pouvez trouver le régime qui convient à vos besoins.

Le régime du CPEBC

Un autre plan disponible au Québec est le plan ECCB. Ce régime est idéal pour ceux qui veulent avoir un certain contrôle sur leurs placements, car vous pouvez choisir parmi une variété de fonds communs de placement.

Le régime RL-30

L'une des meilleures caractéristiques de ce REEE est qu'il n'y a aucune pénalité si votre enfant ne fréquente pas l'école. Toutefois, l'inconvénient de ces régimes est qu'ils ont une durée de vie plus courte que la plupart des autres REEE.

EN CONCLUSION...

Comme vous pouvez le constater, il existe un certain nombre de régimes différents au Québec. Certains offrent des subventions de contrepartie du gouvernement et des familles à faible revenu, tandis que d'autres donnent aux parents le contrôle des options de placement. Avec autant de choix disponibles, il est important de commencer avec un calculateur de REEE qui vous aidera à déterminer combien d'argent vous devez épargner chaque année pour l'éducation de votre enfant. Si cela vous semble décourageant ou si vous voulez simplement que quelqu'un d'autre fasse tout le travail pour vous, vous pouvez consulter le site web de BMO en cliquant ici et obtenir des conseils d'un conseiller pour ouvrir un Régime Enregistré d'Épargnes-Études.