Point clés
- L'assurance vie n'est généralement pas imposable au Québec pour les bénéficiaires
- Certaines situations peuvent entraîner l'imposition de l'assurance vie, telles qu'un emprunt sur la police, un rachat de police, ou des gains sur une assurance vie universelle
- Il est conseillé de consulter un professionnel pour comprendre les conséquences fiscales de votre police d'assurance vie
- La fiscalité de l'assurance vie peut varier légèrement d'une province à l'autre, mais en général, elle est similaire dans toutes les provinces.
La question que beaucoup de gens se posent lorsque vient le temps de s'assurer est : l'assurance vie est-elle imposable?
La réponse est... non! Au Québec et pour le reste du Canada, l'argent que votre famille reçoit d'une assurance vie n'est pas imposable. Ça signifie qu'ils peuvent recevoir la totalité de l'argent sans avoir à payer d'impôts.
Mais il existe certaines situations où vous devrez payer un montant en impôt, je vous conseille donc de lire la suite de l'article pour tout savoir sur l'imposition de l'assurance vie.
Qu'est-ce que l'assurance vie?
L'assurance vie est un type d'assurance qui vous permet de protéger votre famille financièrement advenant votre décès.
Ça veut dire que s'il vous arrivait quelque chose, vos proches recevraient un montant d'argent (non imposable), appelée la prestation de décès.
Comment fonctionne l'assurance vie au Québec?
Vous pouvez souscrire à une assurance vie auprès d'une compagnie d'assurance.
L'assureur (compagnie) prendra en charge votre risque de décès en vous octroyant un montant de couverture en échange que vous payiez une prime mensuelle.
Exemple : Sophie décide d'obtenir une assurance vie auprès d'une compagnie d'assurance. Après avoir évalué sa situation financière, un conseiller en sécurité financière lui recommande une couverture d'assurance vie de 500 000 $ en échange de versements mensuels de 20 $. Si Sophie décède pendant que son contrat est actif, sa famille recevra un total de 500 000 $.
Quels sont les types d'assurance vie?
Il existe deux principaux types d'assurance vie : la temporaire et la permanente.
L'assurance vie temporaire est une police qui ne couvre qu'une période déterminée. En général, vous avez le choix entre une police temporaire pour une période de 10 ans, 20 ans ou plus.
Si vous décédez pendant cette période, votre bénéficiaire recevra la prestation de décès. Vous avez l'option de renouveler votre assurance vie temporaire jusqu'à l'âge de 65 ans.
L'assurance vie permanente, quant à elle, est une police qui vous couvre pour toute votre vie. Ce qui veut dire que vous pouvez obtenir une assurance vie permanente à n'importe quel moment de votre vie. Une option assez intéressante si vous avez plus de 50 ans.
Note : l'assurance vie permanente comprend également une valeur de rachat, qui vous permet de racheter votre contrat d'assurance vie à tout moment, et obtenir un montant d'argent en retour.
Maintenant, venons-en aux incidences fiscales. Certaines personnes se demandent si elles devront payer des impôts sur l'argent qu'elles reçoivent de leur assurance-vie en cas de décès. C'est ce que nous allons découvrir aujourd'hui!
L'imposition de l'assurance vie au Québec
Comme nous l'avons déjà mentionné, la prestation de décès que les proches reçoivent de l'assurance vie en cas de décès n'est pas imposable, donc pas besoin de l'ajouter à votre déclaration de revenus. Cependant, il y a des cas où l'assurance vie peut être imposable.
Emprunt sur police
Si, pour quelconque raison, vous empruntez une partie de votre police d'assurance vie, vous devrez payer des impôts sur cet emprunt.
Rachat de police
Lorsque vous souscrivez à une assurance vie permanente, vous verrez un certain montant fructifier chaque année. Il s'agit de votre valeur de rachat, qui peut être accédée lors du rachat de votre police.
Si vous rachetez votre police d'assurance vie, vous devra également payer des impôts sur l'argent que vous recevrez. En plus de renoncer à votre couverture.
Assurance vie universelle
L'assurance vie universelle est un type d'assurance vie permanente qui combine une couverture advenant votre décès avec une portion d'investissement. Tout gain accumulé sur la partie investissement sera imposable.
Conclusion
Il est important de demander l'avis d'un professionnel lorsque vient le temps d'obtenir votre assurance vie.
Chez Emma, nous nous assurons que vous comprenez les incidences fiscales de votre police d'assurance vie et que vous êtes en mesure de prendre les meilleures décisions pour vous et votre famille.
Foire aux questions
L'assurance vie est-elle imposée au Québec?
La réponse est non. En général, l'argent que les proches reçoivent de l'assurance-vie en cas de décès n'est pas imposable au Québec.
Cependant, il y a des cas où l'assurance vie peut être imposable, comme lorsqu'une personne effectue un emprunt, rachète sa police ou a des gains sur son investissement dans une assurance vie universelle.
Comment la fiscalité de l'assurance vie au Québec se compare-t-elle à celle des autres provinces?
Il est toujours intéressant de savoir comment on se compare aux autres provinces. C'est certain que chaque province a ses propres règles en matière de fiscalité.
En ce qui concerne l'assurance vie, il peut y avoir certaines différences mineures au niveau des taux d'imposition et les règles en matière de retrait. Par contre, toutes les provinces sont sensiblement similaires.
Jacomo Deschatelets, CMO & Co-fondateur, Conseiller en sécurité financière certifié
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